4대보험 계산기 총정리, 이거 모르면 급여 공제 틀립니다

월급에서 빠져나간 4대보험, 제대로 계산하고 계신 거 맞나요?

매달 급여명세서를 받을 때마다 “왜 이렇게 많이 빠지지?” 싶었던 분들 많을 거예요. 그냥 회사가 알아서 떼는 거겠지 하고 넘기다가, 연말정산이나 퇴직 후에 추가 납부 통보를 받고 나서야 뒤늦게 확인하러 오는 경우를 정말 많이 봤거든요.

2026년에는 국민연금 요율이 9%에서 9.5%로 인상됐고, 건강보험도 7.09%에서 7.19%로 올랐습니다. 이 두 가지만 달라져도 월 300만 원 받는 직장인 기준으로 연간 수만 원 차이가 납니다.

지금부터 4대보험 계산기 어디서 쓰는지, 2026년 새 요율은 얼마인지, 그리고 실무에서 가장 자주 하는 실수까지 한 번에 정리해 드릴게요.

4대보험이란 무엇인가, 왜 직장인에게 중요한가

4대보험은 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험을 통칭하는 말이에요. 대한민국에서 근로자를 1명이라도 고용한 사업장은 원칙적으로 의무 가입 대상입니다.

근로자 입장에서는 매달 급여에서 자동으로 공제되고, 사업주는 별도로 더 부담하는 구조예요.

각 보험의 기본 역할

국민연금은 노후에 매달 연금을 받을 수 있도록 쌓아가는 보험이에요. 현재 납부액은 나중에 수령액에 직접적인 영향을 미치기 때문에 단순한 세금이 아니라 미래 자산이라고 보는 게 맞습니다.

건강보험은 병원비 부담을 줄여주는 제도이고, 장기요양보험료는 건강보험료에 일정 비율을 곱해서 추가로 납부하는 방식이에요. 고용보험은 실직했을 때 실업급여를 받을 수 있는 재원이고요.

산재보험은 근무 중 사고나 질병이 생겼을 때 치료비와 생계를 보장해줍니다. 이건 근로자는 한 푼도 내지 않고 사업주가 전액 부담하는 구조예요.

2026년 4대보험 요율 완전 정리

2026년 기준 4대보험 요율은 아래 표와 같습니다. 국민연금공단·국민건강보험공단 공식 고시 기준이에요.

2025년과 비교하면 가장 눈에 띄는 변화는 국민연금 인상이에요. 기존 9%에서 9.5%로 0.5%p 올랐고, 근로자는 4.5%에서 4.75%를 부담하게 됩니다. 건강보험도 근로자 기준 3.545%에서 3.595%로 소폭 인상됐고요.

작은 숫자처럼 보여도, 연봉 4,000만 원이면 국민연금 혼자 연간 약 10만 원 더 공제됩니다.

사업주 고용안정사업 추가 부담

사업주는 고용보험 기본 0.9% 외에도 고용안정·직업능력개발사업 비용을 추가로 부담해야 합니다.

소규모 자영업자라면 직원 1명당 급여의 11% 가까이를 추가 부담하는 거예요. 이거 모르고 채용 계획 세우면 인건비 계산이 완전히 틀립니다.

4대보험 계산기 어디서 써야 하나요

공식 계산기를 쓰는 게 가장 안전해요. 민간 사이트 계산기 중에는 요율이 최신으로 안 반영된 곳도 있거든요. 2026년 기준으로 업데이트된 공식 계산기 3곳을 소개할게요.

① 4대보험 정보포털 (4insure.or.kr)

국민연금공단이 운영하는 통합 계산기예요. 월 급여를 입력하면 근로자 부담과 사업주 부담을 동시에 확인할 수 있어요. 신입 직원 채용을 앞둔 사업주나 처음 급여 계산해보는 직장인 모두에게 적합합니다.

사용법은 간단해요.

① 월 급여 입력 → ② 근로자 수 선택 → ③ 계산 클릭 → ④ 국민연금·건강보험·고용보험·산재 항목별 자동 계산

② 노동OK (nodong.kr)

민간이지만 노무사들이 직접 운영하는 사이트로, 2026년 기준 요율이 실시간 반영돼 있어요. 특히 산재보험 업종별 요율까지 함께 계산되는 게 장점이에요.

사업주 입장에서 총 인건비 추정이 필요할 때 가장 많이 추천드리는 사이트예요.

③ 국민연금공단 공식 계산기 (nps.or.kr)

국민연금만 따로 확인하고 싶다면 국민연금공단 공식 홈페이지의 모의계산 기능을 쓰는 게 가장 정확해요. 현재 납입 중인 보험료와 예상 수령액까지 동시에 확인할 수 있습니다.

여기서 대부분 놓치는 포인트가 있어요. 국민연금은 “기준소득월액 상한액”이 637만 원으로 설정돼 있어서, 월급이 700만 원이어도 637만 원 기준으로만 계산됩니다. 이 부분 몰랐다가 계산이 안 맞는다고 당황하는 사람이 꽤 많아요.

직접 계산하는 공식, 이렇게 하면 됩니다

계산기 없이도 직접 계산할 수 있어요. 공식은 단순하지만, 기준이 되는 “보수월액”을 정확히 잡는 게 핵심입니다.

보험별 계산 공식

국민연금: 기준소득월액 × 4.75% = 근로자 부담분

건강보험: 보수월액 × 3.595% = 근로자 부담분

장기요양보험료: 건강보험료 × 13.14% = 근로자 부담분

고용보험: 보수월액 × 0.9% = 근로자 부담분

월 급여 300만 원(비과세 없음) 기준으로 직접 계산하면 이렇습니다.

월 30만 원 가까이 공제되는 거예요. 소득세와 지방세는 별도라서, 실수령액은 여기에서 또 줄어들죠.

이 계산이 2025년 요율로 되어 있으면 수천 원씩 달라질 수 있어요. 지금 쓰고 있는 계산기가 2026년 기준인지 꼭 확인해 보세요.

여기서 가장 많이 틀립니다

계산기를 써도 결과가 실제와 다르게 나온다면, 아래 4가지 중 하나를 놓쳤을 가능성이 큽니다.

실수 1: 비과세 수당을 보수월액에 포함

식대 월 20만 원, 차량유지비 월 20만 원, 자녀보육수당 등은 비과세 소득이에요. 이 금액은 보수월액 산정에서 제외해야 합니다.

예를 들어 월급이 330만 원이고 그 중 식대 20만 원이 비과세라면, 계산기에 넣어야 할 보수월액은 310만 원이에요. 330만 원을 그대로 입력하면 실제보다 약 8,000원 더 공제되는 계산이 나옵니다.

연간으로 하면 약 10만 원 차이가 나니까, 직원 수가 많으면 더 크게 불어납니다.

실수 2: 구버전 요율 그대로 사용

2025년까지는 국민연금이 9%, 건강보험이 7.09%였어요. 2026년에 각각 9.5%, 7.19%로 인상됐는데, 계산기 캐시나 구버전 엑셀 파일을 그대로 쓰다가 착오가 생기는 경우 정말 많아요.

여기서 대부분 실수가 납니다. 특히 엑셀로 직접 관리하는 소규모 사업장이라면 1월에 요율 업데이트를 안 하고 그냥 쓰는 경우가 흔해요.

실수 3: 국민연금 상한액·하한액 무시

국민연금 기준소득월액에는 상한액 637만 원, 하한액 40만 원이 존재해요. 월급이 1,000만 원이어도 637만 원 기준으로만 계산되고, 반대로 월급이 35만 원이어도 40만 원으로 계산됩니다.

이걸 무시하고 월급 그대로 계산하면 상한 구간에서 실제보다 훨씬 많은 금액이 나와요. 특히 고액 연봉자의 국민연금 계산에서 자주 생기는 착오예요.

실수 4: 일용직·단기 근로자 적용 기준 혼동

일용직 근로자는 적용 기준이 달라요. 1개월 이상 계속 근로하고 월 8일 이상 근무하거나 월 60시간 이상 일했다면 국민연금과 건강보험이 적용됩니다.

이 기준 하나를 잘못 이해해서 적용 안 해도 되는 직원을 등록했다가, 나중에 과거 보험료까지 소급 납부하게 된 소규모 사업장 사례도 있어요.

일용직 여부 판단이 불명확하면 관할 공단이나 노무사 확인을 먼저 받는 게 훨씬 안전합니다.